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Preparazione al concorso Agenzia delle Entrate - Attività amministrativo-tributaria

Preparazione al concorso Agenzia delle Entrate per funzionari amministativo-tributari: lezioni di diritto, contabilità aziendale, Organizzazione aziendale, Scienza delle finanze e Statistica

Il corso copre tutte le materie in programma per la prova tecnico-professionale. I moduli del corso possono essere acquistati separatamente (minimo 3). Gli argomenti e gli esercizi selezionati fanno specifico riferimento a quelli proposti in precedenti edizioni del concorso per profili analoghi.

Perché questo corso

La prova tecnico-professionale del concorso Agenzia delle Entrate per l’assunzione di 510 funzionari per attività amministativo-tributaria (G.U. N. 31 del 17-04-2018) è molto impegnativa. Sul web si trovano materiali didattici di ogni tipo, a basso costo, per prepararsi: manuali, raccolte di quiz, simulazioni e altro. Perché allora investire risorse maggiori nel nostro corso online? Se sei arrivato qui, probabilmente quei materiali li hai già provati e hai scoperto che per preparare da zero molti argomenti, serve ben altro. Servono, per ogni materia:

  • un percorso calibrato sulle tue conoscenze iniziali e sulle tue tempistiche;
  • un esperto che corra dove non hai difficoltà, ma si fermi su tutti i tuoi dubbi con spiegazioni ad hoc;
  • un esperto che ti offra la teoria indispensabile e svolga con te alcuni quiz per illustrarti le risposte, prima di lasciarti lavorare da solo.

Ciò vale in particolare per le parti del programma più lontane dal tuo background culturale e professionale. Ogni corsista è diverso: il nostro corso si adegua e ti porta all’obiettivo seguendo la strada più adatta alle tue esigenze.

Il programma è formato da 5 moduli di Diritto (civile, commerciale, tributario, amministrativo, penale) e 4 moduli dedicati a Contabilità aziendale, Organizzazione e gestione aziendale, Scienza delle Finanze, Statistica. Verranno discussi argomenti quali (si veda il Programma dettagliato più sotto per indicazioni più precise):

A – Diritto civile: persona fisica e giuridica, diritto di famiglia, successioni, diritti reali, negozio giuridico, obbligazioni, contratti, diritti di garanzia.
B – Diritto commerciale: impresa, azienda, società di persone e di capitali, fusioni e scissioni, titoli di credito, fallimento, contratti tipici.
C – Diritto tributario: dichiarazione, accertamento, riscossione, rimborso d’imposta, sanzioni, contenzioso, IRPEF, IRES, IVA, tributi locali.
D – Diritto amministrativo: amministrazione statale e locale, attività amministrativa, contratti pubblici, lavoro nella PA, giustizia amministrativa.
E – Diritto penale: reato, esclusione del reato, iter criminis, punibilità e pena, conseguenze civili del reato, illecito amministrativo, reati contro la PA.
F – Contabilità aziendale: capitale, reddito, contabilità generale, bilancio di esercizio, principi contabili, bilancio consolidato, analisi di bilancio.
G – Organizzazione e gestione aziendale: teorie generali, strutture organizzative, pianificazionee controllo, qualità totale, contabilità industriale.
H – Scienza delle finanze: teorie generali, economia del benessere, cost-benefit analysis, spesa pubblica, entrate pubbliche, bilancio dello Stato.
I – Statistica: tabelle e grafici, indici di posizione, variabilità e forma, rapporti statistici, relazioni statistiche, probabilità, stima.

Didattica

Lezioni in aula virtuale: il tutor fornisce i concetti teorici essenziali e svolge con il corsista quesiti reperibili da prove d’esame precedenti dello stesso concorso, per profili professionali identici o affini.

Personalizzazioni

E’ possibile acquistare separatamente 3 o più moduli. E’ possibile richiedere che, all’interno di ogni modulo, venga data maggior enfasi ad alcuni argomenti piuttosto che ad altri, o che vengano curati maggiormente gli aspetti teorici piuttosto che quelli applicativi (esercitazioni), così da venire incontro alle esigenze di preparazione di ogni singolo corsista.

Erogazione

Le lezioni saranno erogate da uno o più Tutor della SFA; si suggerisce un minimo di 3-4 ore a settimana. Gli orari di lezione vanno concordati con i Tutor; si assicura ogni sforzo per accomodare le preferenze di giorni/orari dei partecipanti, entro l’orario di servizio (08:00 – 22:00, lun – dom).

Quota di partecipazione

  • Modulo A – Diritto civile: pacchetto da 10 ore a € 240,00.
  • Modulo B – Diritto commerciale: pacchetto da 13 ore a € 312,00.
  • Modulo C – Diritto tributario: pacchetto da 17 ore a € 408,00.
  • Modulo D – Diritto amministrativo: pacchetto da 18 ore a € 432,00.
  • Modulo E – Diritto penale: pacchetto da 6 ore a € 144,00.
  • Modulo F – Contabilità aziendale: pacchetto da 20 ore a € 480,00.
  • Modulo G – Organizzazione e gestione aziendale: pacchetto da 8 ore a € 192,00.
  • Modulo H – Scienza delle finanze: pacchetto da 9 ore a € 216,00.
  • Modulo I – Statistica: pacchetto da 8 ore a € 192,00.
  • Intero corso (tutti i moduli): pacchetto da 109 ore a € 2350,00 (anziché € 2616,00).

La quota di partecipazione può variare in caso di personalizzazione del programma e si riferisce all’erogazione ad un solo partecipante, in aula virtuale tramite la nostra piattaforma (Tutoring Room). Contatta il nostro Staff per informazioni sul costo del corso in caso di erogazione a due o più partecipanti.

Guida alla Tutoring Room

Altri concorsi Agenzia delle Entrate

Preparazione al concorso Agenzia delle Entrate per l’assunzione di 150 dirigenti di uffici preposti all’erogazione di servizi tributari (G.U. N. 9 del 01-02-2019).

 Vuoi maggiori informazioni?

Programma dettagliato

A – Diritto civile [10 ore]

  • Persona fisica e giuridica: definizioni, capacità giuridica e di agire, esistenza della persona fisica, protezione degli incapaci, costituzione, pubblicità ed estinzione della persona giuridica, associazioni non riconosciute, comitati, terzo settore. [1,5 ore]
  • Diritto di famiglia: famiglia, matrimonio, separazione, divorzio, unioni civili, scioglimento delle unioni civili e conclusione della convivenza, regime patrimoniale della famiglia e delle unioni civili, impresa familiare, figli, adozione, alimenti. [1,5 ore]
  • Successioni: capacità di succedere, indegnità, accrescimento, accettazione, rinuncia, tutela dell’erede, legittima e legittimari, testamento, legato, donazione. [1,5 ore]
  • Diritti reali: diritti reali, proprietà, comunione, diritti reali limitati, servitù, possesso, usucapione. [1 ora]
  • Negozio giuridico: tipologie, elementi essenziali e accidentali, rappresentanza, patologie (inefficacia, nullità, annullabilità, convalida). [1 ora]
  • Obbligazioni: tipologie ed elementi costitutivi, modificazioni dai lati attivo e passivo, adempimento e altre forme di estinzione, inadempimento, mora del creditore e del debitore, risarcimento del danno, obbligazioni ex lege, da contratto, da atto unilaterale, da atto illecito. [1,5 ore]
  • Contratti: tipologie, formazione, proposta, accettazione, adesione, contratto preliminare, effetti del contratto verso le parti e verso terzi, estinzione del contratto, risoluzione e rescissione. [1 ora]
  • Tutela dei diritti soggettivi: pubblicità, trascrizione, responsabilità patrimoniale, diritti di garanzia (pegno, ipoteca, fideiussione, avallo, mandato di credito, clausola penale, caparra, anticresi, cessione dei beni), garanzia patrimoniale, prescrizione, decadenza. [1 ora]

B – Diritto commerciale [13 ore]

  • Impresa, azienda, società: impresa, tipologie di impresa, registro delle imprese, imprenditore, azienda, trasferimento, cessione e segni distintivi dell’azienda, concorrenza, società, tipologie di società, contratto di società, startup e PMI innovative. [2,5 ore]
  • Società di persone: società semplice, società in nome collettivo, società in accomandita semplice. [1 ora]
  • Società di capitali: società per azioni, società in accomandita per azioni, società a responsabilità limitata, società mutualistiche. [3,5 ore]
  • Fusioni e scissioni societarie: trasformazione, fusione e scissione della società. [0,5 ore]
  • Procedure concorsuali: codice della crisi e dell’insolvenza, fallimento (presupposti, tipologie, dichiarazione e suoi effetti, revoca, procedura ordinaria, concordato), concordato preventivo, liquidazione coatta, amministrazione straordinaria, risanamento aziendale. [3 ore]
  • Titoli di credito: tipologie, rapporto cartolare e rapporto fondamentale, ammortamento, cambiale, azioni cambiarie ed extracambiarie, protesto, cambiali finanziarie, assegno. [1 ora]
  • Contratti tipici: compravendita, somministrazione, factoring, locazione, affitto, leasing, appalto, contratto d’opera, trasporto, deposito, mandato, spedizione, mediazione, agenzia, mutuo, comodato. [1,5 ore]

C – Diritto tributario [17 ore]

  • Fonti: nozioni preliminari (tributi, imposte, tasse e loro elementi costitutivi, altre entrate), norme costituzionali, principi tributari e fiscali, leggi, decreti e altre fonti, Statuto del contribuente. [1 ora]
  • Interpretazione, integrazione ed efficacia della norma tributaria: interpretazione e integrazione, elusione fiscale, diritto di interpello, efficacia nel tempo e nello spazio. [1 ora]
  • Regimi contabili: contabilità ordinaria e semplificata, contribuenti minimi, forfettari, altri regimi per le imposte dirette. [0,5 ore]
  • Dichiarazione: delle imposte sui redditi, delle persone fisiche, delle società di presone, delle persone giuridiche, dei sostituti d’imposta. [1 ora]
  • Accertamento tributario: avviso, accertamento verso persone fisiche, titolari di reddito d’impresa, lavoratori autonomi, studi di settore, indici di affidabilità fiscale, adesione del contribuente. [1 ora]
  • Riscossione delle imposte sui redditi: ritenuta diretta, versamenti diretti, riscossione coattiva, rottamazione delle cartelle, stralcio.  [1,5 ore]
  • Credito e rimborso d’imposta: credito d’imposta, rimborso d’imposta, uffici addetti all’erogazione, garanzie per la PA, pagamenti della PA. [0,5 ore]
  • Sanzioni tributarie: sanzioni amministrative, ravvedimento, sanzioni accessorie, voluntary disclosure, procedure sanzionatorie, sanzioni penali, reati tributari, procedimento penale e processo tributario. [1 ora]
  • Contenzioso tributario: giurisdizione tributaria, ricorso, trattazione e decisione della controversia, dinamica del processo e sua estinzione, sospensione dell’atto impugnato, impugnazione, esecuzione e sospensione delle sentenze, ottemperanza, rottamazione delle liti fiscali. [1 ora]
  • IRPEF: periodo d’imposta, soggetti passivi, base imponibile, categorie di reddito (fondiario, di capitale, di lavoro dipendente, di lavoro autonomo, d’impresa), criteri applicativi, tassazione del TFR. [2 ore]
  • IRES: periodo d’imposta, soggetti passivi, base imponibile, criteri di determinazione del reddito, Robin tax, ACE, tassazione delle startup innovative, tassazione agevolata, onlus, tassazione di gruppo, trasparenza fiscale, tonnage tax, disposizioni comuni a IRPEF e IRES. [1 ora]
  • IVA e altre imposte indirette: presupposti dell’IVA, soggetti passivi, non imponibilità, esenzione ed esclusione, base imponibile, aliquote, detrazioni, obblighi del contribuente, fatturazione, registri a fini IVA, dichiarazioni IVA, conguagli e rimborsi, IVA di gruppo, tributi doganali, accise, altre imposte indirette (di registro, ipotecaria, catastale, sulle assicurazioni, sulle successioni, sulle donazioni, bollo, sulle concessioni governative), tasse automobilistiche, Tobin tax. [4,5 ore]
  • Tributi locali: federalismo fiscale, IRAP, addizionale IRPEF, entrate delle Province, IUC, IMU, TASI, TARI, altre entrate dei Comuni. [1,5 ore]

D – Diritto amministrativo [18 ore]

  • Fonti: Costituzione, fonti internazionali, fonti primarie e secondarie, regolamenti, ordinanze, statuti, testi unici, codici, norme interne, consuetudini e prassi [1,5 ore]
  • Interessi: legittimi, semplici, di fatto, collettivi, diffusi, class action. [0,5 ore]
  • Amministrazione statale e locale: principi costituzionali, Stato, Governo, Ministeri, Agenzie, organi consultivi e di controllo, Regioni e sistema regionale, Comune, Provincia, Città Metropolitana, Roma capitale, Prefetture, rapporti tra livelli di governo, enti pubblici, autarchia, autotutela, autonomia, autogoverno, organi e uffici, rapporti organici e di servizio, rapporti interorganici, competenza. [3,5 ore]
  • Attività amministrativa I: discrezionalità amministrativa, principi dell’azione amministrativa, trasparenza, anticorruzione, elementi e struttura dell’atto amministrativo, motivazione, requisiti ed efficacia del provvedimento amministrativo, silenzio amministrativo, autorizzazioni, concessioni, pareri, vizi dell’atto amministrativo, invalidità, nullità, illegittimità, inopportunità, riesame e ritiro, sanatoria. [2,5 ore]
  • Attività amministrativa II: fasi, tempi e responsabilità del procedimento amministrativo, semplificazione, SCIA, accordi, digitalizzazione, controlli amministrativi su atti, organi, enti, attività, controlli interni ed esterni. [1,5 ore]
  • Tutela della privacy: nozione, limiti, modalità di esercizio e tutela del diritto di accesso, URP, privacy, dati personali e concetto di trattamento, data protection. [1 ora]
  • Contratti pubblici: contratti della PA, codice dei contratti pubblici, contratti sopra e sotto soglia, gara d’appalto, evidenza pubblica, esecuzione del contratto, acquisti centralizzati. [1,5 ore]
  • Beni della PA, ablazione ed espropriazione: beni pubblici, demaniali, patrimoniali, proprietà privata e governo del territorio, atti ablatori, espropriazione per pubblica utilità, attribuzione coattiva di diritti d’uso. [1,5 ore]
  • Responsabilità della e verso la PA: responsabilità civile della PA, responsabilità verso la PA. [0,5 ore]
  • Rapporto di lavoro nella PA: pubblico impiego, dalla riforma Brunetta alla riforma Madia, contrattazione collettiva, accesso ai pubblici uffici, inquadramento, diritti, doveri e responsabilità del pubblico dipendente, svolgimento ed estinzione del rapporto di lavoro. [2 ore]
  • Direzione e gestione delle RU nella PA: direttive e azione amministrativa, organizzazione delle risorse umane, ruolo, compiti, responsabilità del dirigente, spoil system. [1 ora]
  • Giustizia amministrativa: tutela del privato, ricorso gerarchico, ricorso in opposizione, ricorso dinanzi al PdR, tutela giurisdizionale ordinaria e amministrativa, processo amministrativo, azioni di cognizione, Corte dei Conti e altri giudici speciali. [1 ora]

E – Diritto penale [6 ore]

  • Reato: fonti, principi fondamentali, legge penale e sua efficacia, concetto di reato, soggetti del reato, elementi oggettivi e soggettivi del reato, cause oggettive e soggettive di esclusione del reato, iter criminis, circostanze del reato, concorso di reati, reati continuati e abituali, concorso apparente di norme coesistenti, concorso di più soggetti nel reato, elementi e circostanze del concorso, cooperazione nei reati con colpa. [3 ore]
  • Punibilità e determinazione della pena: imputabilità, cause di esclusione/diminuzione dell’imputabilità, incapacità di intendere e volere, capacità a delinquere, pericolosità criminale, pena e punibilità. [1 ora]
  • Conseguenze civili del reato: principi generali, restituzione, risarcimento del danno, rimborso delle spese di mantenimento del condannato, effetti dell’estinzione del reato o della pena sulle obbligazioni civili. [0,5 ore]
  • Illecito amministrativo e reati contro la PA: principi generali (legalità, colpevolezza, imputabilità, responsabilità personale, specialità), concorso di illeciti e di persone, reati contro la PA da parte di soggetti interni (peculato, malversazione, concussione, corruzione, abuso d’ufficio, rifiuto in atti d’ufficio) ed esterni (violenza, minaccia, resistenza, oltraggio a pubblico ufficiale, traffico di influenze illecite). [1,5 ore]

F – Contabilità aziendale [20 ore]

  • Capitale e reddito: definizione civilistica di imprenditore e azienda, valori finanziari ed economici, capitale proprio e di debito, autofinanziamento, patrimonio netto, fondo rischi, reddito di esercizio, costi e ricavi, classificazioni. [2 ore]
  • Contabilità generale I: principi base di contabilità generale, classificazioni dei conti nel sistema del capitale e del risultato economico, convenzioni, variazioni finanziarie ed economiche, metodo della partita doppia. [1,5 ore]
  • Contabilità generale II: acquisto e vendita di beni e servizi, rettifica, anticipo a fornitori e da clienti, crediti e debiti, sconto cambiali, riba, anticipo su fattura, finanziamento, prestito obbligazionario, costo del personale, dismissione immobilizzazioni, contabilità semplificata. [3,5 ore]
  • Contabilità generale III: scritture di completamento, stanziamento TFR, scritture di assestamento, di integrazione, di rettifica, di ammortamento, conti patrimoniali e di reddito, chiusura e riapertura dei conti patrimoniali, storno, fondi di bilancio. [3 ore]
  • Bilancio di esercizio: principi di redazione del bilancio, stato patrimoniale, conto economico, rendiconto finanziario, bilancio abbreviato, valutazioni nel bilancio di esercizio. [4 ore]
  • Principi contabili: principi nazionali e internazionali, OIC e IASB, iscrizione al fair value, struttura del bilancio, confronti tra codice civile, OIC e IASB relativamente a stato patrimoniale, conto economico, nota integrativa, rendiconto finanziario, relazione sulla gestione. [2 ore]
  • Bilancio consolidato: gruppo di imprese, fonti normative, criteri di redazione del bilancio consolidato, metodi di consolidamento (integrale, proporzionale, patrimonio netto), tecniche di consolidamento. [1 ora]
  • Analisi di bilancio: riclassificazione del bilancio, tipologie di conto economico, MOL, indici di bilancio, leva finanziaria, rotazione del capitale investito, rendiconto finanziario. [3 ore]

G – Organizzazione e gestione aziendale [8 ore]

  • Teorie dell’organizzazione aziendale: teoria classica, teoria sociologica, teoria del management science, teoria dei sistemi. [1,5 ore]
  • Strutture organizzative: variabili organizzative, stile di management, organigramma, divisione orizzontale e verticale del lavoro, coordinamento, ordinamento gerarchico, funzionale, misto, organizzazione a matrice, reti di imprese, l’azienda sul web, organizzazioni leggere. [3 ore]
  • Pianificazione e controllo: pianificazione strategica, controllo di gestione, budgeting, analisi degli scostamenti, reporting, economicità di gestione. [1 ora]
  • Qualità totale: concetto di qualità totale, controllo di qualità, certificazioni di qualità, UNI EN ISO 9000. [1 ora]
  • Contabilità industriale: classificazione dei costi, leverage operativo, configurazioni di costo, centri di costo, contabilità dei costi. [1,5 ore]

H – Scienza delle finanze [9 ore]

  • Teorie volontaristiche e finanza congiunturale: modello volontaristico, paradosso del voto, elettore mediano, cenni di macroeconomia keynesiana, teorema di Haavelmo. [1 ora]
  • Economia del benessere: primo e secondo teorema, beni pubblici, esternalità, monopoli, asimmetria informativa, first e second best. [1 ora]
  • Cost-benefit analysis: metodi del valore attuale, metodo del TIR, teoria dei prezzi ombra. [0,5 ore]
  • Spesa pubblica: classificazione della spesa pubblica, redistribuzione del reddito nazionale, sicurezza sociale, sistemi pensionistici, ammortizzatori sociali, tutela contro gli infortuni sul lavoro, trattamenti assistenziali, SSN. [2 ore]
  • Entrate pubbliche: classificazione delle entrate pubbliche, debito pubblico, imposte, traslazione, evasione, erosione, elisione ed elusione delle imposte, capacità contributiva e sua determinazione, imposte dirette e indirette, teorema di Barone, principi di decentramento fiscale. [2 ore]
  • Bilancio dello Stato: principi generali, interazione con l’UE, patto di stabilità e crescita, documento di economia e finanza, legge di bilancio, formazione e approvazione del bilancio, coperture finanziarie, esercizio provvisorio, variazioni in entrata e uscita, rendiconto generale. [2,5 ore]

I – Statistica [8 ore]

  • Tabelle e grafici: distribuzioni statistiche semplici e doppie, aerogramma, istogramma. [0,5 ore]
  • Indici di posizione, variabilità e forma: medie, moda, mediana, percentili, scostamenti semplici, devianza e indici derivati, indice di concentrazione, asimmetria, curtosi. [2 ore]
  • Rapporti statistici: numeri indici e variazioni percentuali, altri rapporti statistici. [1 ora]
  • Relazioni statistiche: indipendenza statistica, chi quadrato, indipendenza in media, rapporto di correlazione, incorrelazione lineare, coefficiente di correlazione lineare, regressione lineare. [2 ore]
  • Probabilità: esperimento aleatorio, eventi, probabilità, regole di calcolo della probabilità, variabili aleatorie e relativi modelli, teorema limite centrale, legge dei grandi numeri. [2 ore]
  • Stima parametrica: stima puntuale, intervalli di confidenza. [0,5 ore]

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